Guía para el manejo de Resico (Régimen Simplificado de Confianza) para ADM

 

Cuando las empresas se encuentren inscritas ante el SAT con el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO)  y realicen ventas o prestación de servicios a personas morales, estas últimas deberán retener un impuesto, este impuesto por ley corresponde a la tasa del 1.25% sobre el monto de los pagos que se efectúen, sin considerar el impuesto al valor agregado Art. 113-J LISR

Te mostramos los criterios que debes tomar en cuenta para  generar las notas y facturas considerando la retención del 1.25% del ISR fijado por la ley.

Para más información de:   http://omawww.sat.gob.mx/RegimenSimplificadodeConfianza/Paginas/index.html
 

En este tema

1. Selecciona el régimen fiscal de la empresa 

2. Configuración del impuesto a aplicar

3. Valida la información de tus clientes

4. Aplicación y desglose del impuesto en un documento de venta
   

 Selecciona el régimen fiscal de la empresa

 

Para que se active la configuración del Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) y se pueda retener el ISR a personas morales, la empresa deberá ser persona física. El uso o aplicación de este régimen (626) se deberá configurar por documento.

       

Módulo Configuración / Documentos e impuestos

 

 

Notas:

Cuando se seleccione el tipo de régimen fiscal 626 (Régimen Simplificado de Confianza), el sistema habilitará la retención IVA. .

 

 
 

 Configuración del impuesto a aplicar  

 

El sistema en automático al detectar que la empresa está configurada bajo el régimen Simplificado de Confianza, activará el campo % ISR para personas morales.

Esta retención de ISR se aplicará para todos los documentos de ventas expedidos a un cliente persona moral.

El porcentaje de retención será de 1.25% la cual podrás cambiar cuando lo requieras.

Este impuesto en caso de aplicarse vendrá siempre desglosado en los documentos de ventas.

 

       

Módulo Configuración / Documentos e impuestos

 


 Valida la información de tus clientes  

 

Verifica que tus clientes que sean personas morales tengan su información válida, la puedes verificar por medio del Botón .

 

      

Módulo Clientes / Botón Modificar  

 
 
 

Notas:

El RFC debe corresponder a una persona moral.

Para cargar la información del RFC de manera automática, deberás seleccionar el botón y el sistema te dejará ingresar el archivo de la constancia fiscal.

 
   

 Aplicación y desglose del impuesto en un documento de venta  

 

Al comprobar el sistema que se trata de cliente persona moral, automáticamente se aplica el impuesto en la factura. El impuesto retenido por concepto de ISR a las personas morales, siempre vendrá desglosado en el documento de venta:

      

Módulo Facturas / Agregar Facturas

 
 

Notas:

El impuesto Ret. ISR aparecerá cuando se haya configurado el impuesto Régimen Simplificado de Confianza desde el Modulo Configuración/ Documentos e impuestos. Para más información Paso1

Si utilizas una cotización para generar documentos que tienen configurado el régimen RESICO, el sistema realizará los ajustes necesarios en la parte de impuestos para el cálculo correspondiente.
   		  

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